Spaniens skattemyndigheter kommer att få omfattande nya befogenheter att övervaka alla bankkonton i hela landet från och med 2026, då regeringen inleder en omfattande kampanj mot skattebedrägeri och penningtvätt.
Från och med den 1 januari i år kommer bankerna att vara skyldiga att förse Spaniens skattemyndighet (Agencia Tributaria) med detaljerade översikter över kontoinnehavarnas kontosaldon, insättningar, uttag, lån och alla kort- och digitala betalningar.
Detta inkluderar betalningar som gjorts via kredit- och betalkort, förbetalda och virtuella kort, mobila betalningsappar som Bizum och andra elektroniska plattformar.
Före 2026 var banker i Spanien endast skyldiga att rapportera vissa stora transaktioner, lån eller kontantrörelser till skattemyndigheterna – och kontoutdrag lämnades in en gång om året.
Myndigheterna har sagt att många mindre betalningar och rutinmässiga korttransaktioner ofta inte rapporterades.
Enligt de nya reglerna kommer bankerna dock i allmänhet att rapportera denna information månadsvis istället för årligen – och i mycket större detalj än tidigare. Reglerna gäller både privatpersoner och företag, även om rapporteringskraven är olika. Frilansare och företag måste rapportera alla betalningar som mottagits via kort eller digitala plattformar, oavsett belopp.
Vanliga kontoinnehavare kommer dock endast att omfattas om summan av deras årliga kortbetalningar och avgifter överstiger 25 000 euro – eller om de gör betydande kontantinsättningar eller kontantuttag.
Bankerna kommer också att vara skyldiga att rapportera lån och krediter som beviljats alla kontoinnehavare, samt alla kontanttransaktioner som överstiger 3 000 euro. Åtgärden kommer efter att myndigheterna identifierat brister i tidigare rapporteringssystem, som de anser har gjort det möjligt att undanhålla vissa inkomster och transaktioner från rapporteringen.
Mellan 2016 och 2021 förlorade Spanien cirka 31 miljarder euro i bolagsskatt till följd av
”skattebedrägeri”, enligt skattemyndigheterna.
Vidare uppger Agencia Tributaria att regeringen enbart under 2022 förlorade cirka 4,5 miljarder euro på grund av bedrägeri, skatteflykt eller fel, enligt deras uppgifter.
Förra året samlade Agencia Tributaria dock in nästan 19 miljarder euro genom cirka 2 miljoner inspektioner – en ökning med 13 % jämfört med 2023, vilket markerar ett avgörande steg mot strängare tillsyn.
Den senaste förordningen, som trädde i kraft i april i år, skärper ytterligare
